Ce este cashflow-ul | Managementul fluxului de numerar

Indiferent de dimensiunea afacerii tale, gestionarea fluxului de numerar este un aspect vital pentru succesul și stabilitatea financiară a companiei tale, iar înțelegerea profundă a acestui concept și abilitatea de a-l gestiona în mod eficient pot face diferența între succes și eșec. 

Fiind indicatorul ce reflectă sănătatea financiară și capacitatea de supraviețuire a unei companii, analiza și gestionarea cash-flow-ului reprezintă o sarcină esențială pentru orice antreprenor.

Descoperă, în cele ce urmează, ce este cashflow-ul, câte tipuri de cashflow există și ce poți face pentru a-l îmbunătăți, astfel încât să te bucuri de succesul afacerii tale, pe termen lung.

• Ce este cashflow-ul/fluxul de numerar
• Cashflow pozitiv vs. cashflow negativ
• Câte tipuri de cashflow există
• Importanța analizei periodice a cashflow-ului
• Cum poți să-ți optimizezi cashflow-ul

Ce este cashflow-ul/fluxul de numerar

Cashflow-ul, cunoscut și sub denumirea de flux de numerar, este o măsură financiară utilizată pentru a evalua veniturile și cheltuielile unui business într-un anumit interval de timp. Concret, acesta reprezintă diferența dintre încasările și plățile în numerar într-o perioadă specifică, de exemplu, o lună, un trimestru sau un an, motiv pentru care este considerat un indicator al lichidității și stabilității financiare a unei afaceri.

Cashflow pozitiv vs. cashflow negativ

Cashflow-ul pozitiv și cashflow-ul negativ sunt 2 termeni care indică nivelul de lichiditate al unei companii, însă aceștia descriu situații opuse.

Cashflow-ul pozitiv

Acesta se referă la situația în care încasările în numerar sunt mai mari decât cheltuielile, într-un anumit interval de timp. Atunci când businessul înregistrează un cashflow pozitiv, înseamnă că generează mai mult numerar, prin activitățile sale, decât are nevoie pentru a-și acoperi costurile și obligațiile. Acest lucru indică un business sănătos și profitabil, ce are suficiente resurse pentru a-și finanța investițiile viitoare, plățile de datorii și distribuirea de dividende.

Cashflow-ul negativ

Acesta se referă la situația în care cheltuielile în numerar depășesc încasările în numerar, într-un anumit interval de timp. Atunci când se confruntă cu un cashflow negativ, businessul cheltuie mai mult decât generează. Acest lucru poate indica dificultăți în îndeplinirea obligațiilor financiare, cum ar fi plata furnizorilor, a salariilor sau a datoriilor. În astfel de cazuri, companiile pot fi nevoite să caute surse suplimentare de finanțare, cum ar fi împrumuturile sau investițiile de la acționari și identificarea metodelor de optimizare a cashflow-ului, pentru a-și acoperi nevoile de numerar.

Cashflow-ul pozitiv și cashflow-ul negativ au implicații semnificative asupra sănătății și viabilității financiare a unei afaceri. Un cashflow pozitiv este de dorit, deoarece indică faptul că entitatea are suficiente resurse pentru a-și finanța operațiunile și a-și îndeplini angajamentele financiare. Pe de altă parte, un cashflow negativ poate indica probleme financiare și necesitatea de a lua măsuri corective, pentru a îmbunătăți situația și a asigura stabilitatea financiară pe termen lung.

Câte tipuri de cashflow există

Este important de știut că fluxul de numerar nu este un concept simplu, ci cuprinde mai multe tipuri și aspecte importante. În acest context, întrebarea-cheie devine: Câte tipuri de cashflow există?

Ei bine, există 3 tipuri principale de cashflow, pe care ar trebui să le cunoască orice antreprenor:

• Cashflow-ul operațional. Reprezintă fluxul de numerar generat din activitățile operaționale de bază ale unei companii, cum ar fi vânzările și cumpărările de mărfuri sau servicii. Este rezultatul diferenței dintre încasările din vânzări și cheltuielile operaționale, ajustate cu privire la schimbările în capitalul de lucru.
• Cashflow-ul de investiții. Acesta se referă la fluxul de numerar asociat cu achiziția ori vânzarea de active fixe sau investiții financiare, cum ar fi achiziționarea de proprietăți sau de acțiuni. De obicei, implică sume semnificative de bani, care sunt direcționate către investiții pe termen lung.
• Cashflow-ul de finanțare. Este rezultatul fluxului de numerar generat din activitățile de finanțare, cum ar fi împrumuturile, emisiunile de acțiuni sau plățile de dividende. 

👉Citește și: Care sunt cele 3 tipuri de angajati de care ai nevoie pentru dezvoltarea afacerii tale.

Importanța analizei periodice a cashflow-ului

Analiza periodică a cashflow-ului este un instrument fundamental în procesul de administrare a unei afaceri.  În acest sens, iată ce oportunități îi oferă unui antreprenor:

• Evaluarea lichidității. Analiza cashflow-ului oferă informații esențiale despre disponibilitatea de numerar a unei afaceri. Aceasta permite evaluarea capacității unei companii de a-și acoperi cheltuielile curente, precum și de a face față eventualelor obligații financiare. Prin urmărirea cashflow-ului în mod regulat, un antreprenor poate identifica și aborda potențialele probleme de lichiditate, înainte ca acestea să devină critice.
• Planificarea financiară. Analiza cashflow-ului facilitează planificarea financiară și bugetarea corectă a resurselor. Un antreprenor poate identifica perioadele în care fluxul de numerar poate fi mai scăzut și să ia măsuri preventive, cum ar fi ajustarea cheltuielilor sau găsirea de surse suplimentare de finanțare. De asemenea, poate ajuta la identificarea oportunităților de investiții și la luarea deciziilor financiare strategice.

👉Află cat poti sa economisesti cu cardurile Edenred, cu ajutorul calculatorului online! 

• Identificarea surselor de flux de numerar. Analiza cashflow-ului permite o mai bună înțelegere a surselor de flux de numerar. Un antreprenor ar trebui să știe ce activități sau operațiuni generează cel mai mult numerar și care dintre acestea au impact negativ asupra fluxului de numerar. Această informație poate ajuta la ajustarea strategiilor și a proceselor, pentru a maximiza generarea de numerar și a evita sau a reduce cheltuielile inutile.
• Evaluarea performanței financiare. Analiza periodică a cashflow-ului permite evaluarea evoluției afacerii și compararea acesteia cu obiectivele financiare stabilite. De asemenea, oferă informații valoroase pentru evaluarea rentabilității și a eficienței operaționale.
• Luarea deciziilor strategice. Un antreprenor poate utiliza informațiile despre cashflow pentru a evalua fezabilitatea unor investiții, pentru a evalua potențialele achiziții sau pentru a decide asupra structurii optime de finanțare. Aceasta ajută la fundamentarea deciziilor financiare importante și la minimizarea riscurilor.

Având în vedere toate aceste avantaje pe care le aduce cunoașterea situației cashflow-ului, este recomandat să se efectueze analize periodice și să se monitorizeze cu atenție acest aspect al unei afaceri, indiferent de domeniul său de activitate.

Cum poți să-ți optimizezi cashflow-ul

Îmbunătățirea cash-flow-ului nu este doar o opțiune dorită, ci o necesitate vitală pentru succesul și supraviețuirea afacerii tale. Prin implementarea unor strategii eficiente și adoptarea unui mindset financiar proactiv, poți influența pozitiv fluxul de numerar și poți crea o bază solidă pentru dezvoltare și prosperitate. Iată, concret, cum poți să optimizezi cashflow-ul businessului tău:

• Gestionează corect fluxul de numerar: încearcă să-ți optimizezi procesele de încasări și plăți, pentru a reduce timpul de așteptare pentru încasări și a amâna plățile. Poți oferi stimulente pentru încasările rapide, cum ar fi reduceri pentru plăți în avans sau penalizări pentru întârzieri. De asemenea, poți negocia termene mai lungi pentru plățile către furnizori și să folosești instrumente precum factoringul sau escomptarea, pentru a-ți accelera încasările.
• Oferă-le angajaților tăi beneficii extrasalariale care te scutesc de taxe. De exemplu, pentru a-ți arăta aprecierea pentru angajați și, în același timp, pentru a obține un avantaj pe piața muncii, le poți oferi angajaților tăi tichete de masă Edenred. Beneficiile pe care le obții sunt diverse: îți menții angajații motivați și fideli, atragi angajați de calitate și beneficiezi de scutire de la plata taxelor și deductibilitate de la plata impozitului pe profit. 

👉Alege tichetele de masă de la Edenred și bucură-te de cea mai mare rețea de comercianți, cu acoperire națională de 100% în hipermarketuri, supermarketuri, restaurante. Solicita o oferta personalizata pentru compania ta!

• Gestionează stocurile într-un mod eficient. Analizează cu atenție nivelurile de stocuri și asigură-te că acestea sunt optimizate. Evită stocurile excesive, deoarece pot bloca lichiditățile și pot duce la costuri de depozitare și depreciere. Utilizează previziuni și metode de planificare a cererii, pentru a estima cantitățile de stocuri necesare, și ajustează procesele de aprovizionare, în funcție de aceste estimări.
• Controlează cheltuielile. Evaluează atent toate cheltuielile și identifică zonele în care poți face economii. Analizează contractele cu furnizorii și negociază prețuri mai bune sau condiții de plată mai avantajoase. 
• Monitorizează și gestionează cu atenție datoriile. Fii atent la datoriile businessului tău și asigură-te că le gestionezi în mod eficient. Negociază termene de plată mai avantajoase cu furnizorii și analizează posibilitatea de a utiliza instrumente de finanțare flexibile, cum ar fi împrumuturile pe termen scurt, pentru a face față necesităților de numerar, în perioadele de fluctuații.

Un cash-flow pozitiv este vital pentru a-ți plăti furnizorii la timp, pentru a-ți asigura lichiditatea și pentru a face investiții strategice în creșterea afacerii tale. De aceea, este important să iei toate măsurile necesare pentru a obține nivelul de cashflow de care afacerea ta are nevoie pentru a supraviețui și pentru a se dezvolta. 

Cu toate acestea, nu uita că gestionarea cash-flow-ului este un proces continuu. Este important să analizezi și să ajustezi periodic strategiile și planurile financiare, în funcție de schimbările din mediul de afaceri. Fii disciplinat în urmărirea încasărilor și a cheltuielilor și folosește instrumente și tehnologii, pentru a-ți simplifica procesele financiare.

sursă foto: shutterstock.com